企业合规管理制度探究

生产与经济的关系

在经营管理中，我国企业面临很多危机与风险，为了保证企业中各项决策、管理行为都与相关规定相符，企业需要构建相应的制度流程来规避风险，这也称之为合规管理。但结合实际情况来讲，我国各大企业在构建合规管理制度时还或多或少地存在一些不足，而如何制定有效的合规管理制度是我国各大企业探讨的重点。因此，文章分析了现代企业构建合规管理制度中出现的问题，并提出构建合规管理制度的有效方法。

一、合规管理及合规文化内涵

所谓的合规管理指的是企业在构建合规管理机制中，制定各项合规管理制度，打造企业合规文化，避免出现合规风险行为。其中所谓的“规”指的是法律法规、规章和规范性文件、监管规定、企业内部规范性文件、企业道德准则等。在企业合规管理中需要以体系融合为主，促进实现全方面有效融合各大管理体系，如：内部审计、贯标认证、风险管理等。从规章制度入手，健全规章制度结构体系，优化和整合管理流程，充分发挥规章制度综合性管理作用，以此来覆盖企业经营管理各大环节与领域。合规文化在企业文化中扮演着重要角色，也是合规管理重要的一方面，构建良好、和谐的合规文化，就要使合规管理部门独立履行职责，防止其承担的责任出现利益矛盾。

二、企业构建合规管理制度中的问题

（一）缺乏完善的合规管理框架

在企业合规管理制度构建中还存在着制度不健全、执行力不够等方面的不足。虽然企业逐渐提高了审计监察与防控法律风险水平，但对合规风险的研究尚且不足。同时企业合规管理人员缺乏专业性，导致企业难以有效排查合规风险点，导致并未充分发挥合规风险预警机制作用，在企业中存在着岗位职责混乱的情况。

（二）缺乏合规管理资源

在人员配置中，企业缺乏一支专业的、现代化的合规管理队伍。尤其是企业二、三级子公司员工，盲目地进行合规工作，一味地效仿总公司合规管理方法。在物力方面中，企业也缺乏大力投入合规管理工作，尤其是合规管理系统缺乏完善性，缺乏共享企业资源平台，从而阻碍了企业合规管理工作的顺利进行，造成并未及时有效更新合规管理工作。

（三）缺少专业的合规部门

由于企业领导对合规管理重视程度不够，导致现如今的合规管理处于边缘化位置。间接造成了企业合规管理部门人员提出的防控风险建设工作，大都流于形式，并没有经常检查合规管理制度执行情况。同时，很多企业的绩效考核中并未牵涉到合规工作的考核，合规风险报告也只是将违法规定的项目找出来，对违规行为的处理相对草率，同时很多部门缺乏重视合规工作，并没有积极配合合规工作的进行，这就为进行企业合规管理工作带来了诸多阻碍。

三、企业构建合规管理制度的有效方法

（一）培育合规企业文化，做好员工合规培训工作

新时代的今天，唯有将合规文化转变成为企业员工共同的思想，进行企业员工行为的规划，才可以顺利进行企业合规管理工作。要想更好地建设企业合规文化，需要做好如下几点：1.规划好企业领导行为，发挥好榜样作用。2.做好员工培训工作。根据企业合规管理实际情况，对于企业合规风险点，需要定期或者不定期培训企业员工，加强企业员工对于合规管理制度的认识，以顺利进行合规工作夯实基础。3.打造企业统一口号，借助标语形式，展现企业合规管理的理念、效果以及价值。4.企业还需要及时收集和汇总政府与监理部门有关于企业内部合规事件处理结果，利用现代化新型途径，在员工档案中完善诚信合规信息。并组织人力资源部门、安全生产部门及审计部门等进行合规评价，并发挥评价结果作用，与企业职务任免、升职加薪、绩效考核等相联系，形成完善、有效的激励机制，使企业所有员工行为合规，促进企业稳步向前发展。

（二）完善企业合规风险评估系统，准确辨识企业发展中的风险

1.为了使企业合规管理机制能顺利进行，需要企业合规人员辨识好业务链中的风险，探索有效的方式来规避风险，并在探索中制定完善、合理的风险防范体系，做好岗位合规检查报告。2.需要对合规管理制度进行全面梳理，从根本上规避腐败现象。3.当前合规监管环境越发严格化，多边银行对我国企业高度重视，并多次发起我国企业的反腐败调查研究。在我国企业受到多边银行合规调查后，需要采取积极、主动的应对措施。在制裁调查启动后，世行通常会发送通知函到被接受调查的企业中，并逐一列举手中掌握的证据。这时候，企业需要及时进行内部调查，弄明白实际情况，并聘请了解合规规则的专业律师来帮助调查。如果企业违规情况并不是很严重，并已经及时改正，并表示愿意接受世行监督进行合规建设，就会与银行达成和解。从这一点上可见，企业需要健全完善的合规管理体系，便于与银行达成和解并获取免除处罚的条件。

（三）建立健全合规管理制度，打造独立的合规部门

对于业务复杂多样、组织结构繁杂的企业来说，构建完善的合规管理制度是应对内部外环境变化强有力对策。1.要打造专门的合规管理部门，在确保顺利进行企业合规工作的同时，企业也需要利用直线式管理方式来开展企业管理。2.要确定企业各大部门需要承担的责任，将具体权责落实到相应部门中，避免出现权责不清的情况。3.要健全合规管理制度，构建包括评估、登记以及监督等融为一体的合规管理制度，以充分发挥制度效应。

（四）完善企业合规动态管理体系，做好合规问责机制工作

随着我国企业内部环境与外部环境的变化，要想深入进行企业合规管理工作，需要完善的合规管理体系，根据企业发展现状，辨识好企业发展中的合规风险点。1.企业应经常开展合规风险评估工作，结合业务具体情况，做好评估记录与整改工作。2.对于企业中的违规行为，及时进行惩罚，以儆效尤。3.做好合规问责机制探索工作，提高追责效果。4.制定完善的奖惩机制，及时奖励工作突出的合规管理人员，以使其日后更加努力地工作。

（五）开展权力清单机制，避免出现权责不清现象

在企业明确各大岗位职能后，以排列清单的方式来规范各种权力，以制度来控制好权力。这样就可以避免企业职位交叉、“萝卜坑”、权责不明等情况，保证顺利进行企业工作。在推行企业权力清单制度中，企业需要认清自身发展形势，构建合规管理制度，以规避好各大风险。

（六）消除企业合规认识误区，加强全体员工合规意识

现如今，企业员工甚至领导都对合规存在认识不足，对合规管理认识存在片面性，认为合规管理与风险管理相同，是企业法务部门需要进行的事情，与其他部门毫无关系，合规管理制度只是制定一项制度而已。对于这些认识上的误区，企业需要提高全员合规的意识，认识到学习合规管理的意义与内容，消除思想上的误区。唯有统一了合规管理思想，提高了思想认识，才可以顺利进行合规管理。同时，合规管理需要达到企业高层高度重视，由企业负责人牵头负责打造合规建设小组，负责合规建设指导工作。除了合规部门积极参与合规管理制度的构建，企业各大部门也需要积极参与，在设置部门与人员中，需遵循监管客观性、业务独立性原则。

四、结语

综上所述，企业需要积极倡导合规管理的理念，鼓励员工参与构建合规管理制度，形成科学的、责任落实的合规管理结构体系，确保可以全方面防控风险，使企业的经营管理决策活动合规，培育新时代的企业合规文化，提高企业管理能力，助力企业能够在竞争激烈的市场环境中脱颖而出，并成为行业的佼佼者，进而获取更多的经济效益与社会效益。

参考文献：

[1]卢峰.企业如何建立合规管理制度[J].国际工程与劳务,2018(02).

[2]刘春宝.企业加强合规管理研究[J].价值工程,2018(24).

[3]刘伊雯.国有企业合规管理策略[J].企业改革与管理,2015(06).

作者:冯田迅 单位:中国港湾工程有限责任公司

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